Как сформировать чек самозанятого в «Мой налог»
Самозанятость набирает все большую популярность среди разных специалистов. Одним из ключевых аспектов работы самозанятого является правильное оформление чеков, которые подтверждают оказание услуг или продажу товаров. В статье расскажем, как сформировать чек самозанятого в приложении «Мой налог», зачем это нужно и какие особенности следует учитывать.
Нужны ли чеки самозанятым
Чеки являются важным инструментом для ведения бизнеса. Они не только подтверждают факт оказания услуг или продажи товаров, но и служат основанием для расчета налогов. Самозанятые обязаны выдавать чеки своим клиентам независимо от суммы сделки, согласно закону № 422-ФЗ от 27.11.2018.
Особенности формирования чеков самозанятым
Формирование чеков в приложении «Мой налог» имеет несколько особенностей. Во-первых, самозанятые могут использовать приложение как для формирования чеков, так и для отслеживания своих доходов и уплаты налогов. Это делает процесс более удобным и прозрачным.
Во-вторых, чеки могут быть как электронными, так и бумажными. Самозанятые могут предоставлять клиентам бумажные чеки, сформированные в приложении «Мой налог». После создания чека в приложении его можно распечатать и передать клиенту лично, курьером или по почте. Электронные чеки формируются мгновенно и отправляются клиенту по электронной почте или через мессенджеры. Это позволяет избежать бумажной волокиты и обеспечивает оперативность в работе.
Также стоит отметить, что каждый чек содержит важную информацию: дату и время сделки, сумму, наименование товара или услуги, а также данные самозанятого. Это позволяет клиентам легко отслеживать свои расходы и служит основой для бухгалтерского учета.
Как сформировать чек самостоятельно
Теперь давайте рассмотрим, как сформировать чек самозанятого самостоятельно, используя приложение «Мой налог». Процесс достаточно прост и включает в себя несколько шагов:
- Скачайте приложение «Мой налог»: установите приложение на свой смартфон из Google Play или App Store.
- Зарегистрируйтесь в приложении: введите свои данные и создайте личный кабинет. Для этого вам потребуется номер телефона и ИНН.
- Выберите опцию «Новая продажа»: после входа в личный кабинет выберите соответствующий раздел.
- Введите данные о сделке: укажите дату, время, сумму и наименование услуги или товара. При работе с юридическими лицами или ИП потребуется указать их ИНН. Если у вас есть постоянные клиенты, вы можете сохранить их данные для быстрого доступа в будущем.
- Отправьте чек клиенту: после заполнения всех необходимых полей нажмите кнопку «Выдать чек». После формирования чека его можно отправить клиенту через мессенджеры, электронную почту или предоставить QR-код для сканирования.
- Сохраните чек: все сформированные чеки сохраняются в приложении и доступны для просмотра в разделе «Чеки».
Что делать, если в чеке ошибка
Если вы обнаружили ошибку в чеке, не переживайте — ее можно легко исправить. В приложении «Мой налог» есть такая возможность:
- Аннулируйте созданный чек. Найдите нужный чек в разделе «Чеки», выберите его и воспользуйтесь опцией аннулирования. Это действие фактически отменяет чек и сообщает налоговым органам, что он больше не действителен.
- Сформируйте новый чек. После аннулирования ошибочного чека создайте новый, корректный чек. Для этого просто повторите процесс формирования чека, указав правильные данные. Новая версия чека автоматически заменит старую в учете.
- Сообщите клиенту. Если чек уже был отправлен клиенту, не забудьте уведомить его о произошедших изменениях. Отправьте ему новый чек с правильными данными и объясните, что предыдущий чек был ошибочным и сейчас он аннулирован.
Ошибки в чеках нужно исправлять как можно скорее, чтобы избежать вопросов со стороны налоговых органов. Своевременное исправление ошибок защищает вас от возможных штрафов и проблем с отчетностью.
При формировании чека большинство полей заполняются автоматически, но есть несколько важных данных, которые самозанятый заполняет вручную и которые следует тщательно проверять:
- Наименование товара или услуги: нужно указать конкретное название услуги или товара
- Сумма платежа: обязательно введите точную сумму, полученную от клиента
- Данные покупателя: если клиент — юридическое лицо или ИП, обязательно нужно указать его ИНН и наименование организации
Контроль чеков со стороны налоговых органов
Если самозанятый не выдаст чек, ему грозит штраф: 20% от суммы при первом нарушении и 100% при повторном нарушении в течение полугода. Это требование связано с необходимостью обеспечения прозрачности доходов и уплаты налогов.
Далее рассмотрим более серьезные последствия, вплоть до уголовной ответственности.
Если самозанятый умышленно уклоняется от уплаты налогов в крупном размере (более 2,7 млн ₽ за три финансовых года подряд), наступает уголовная ответственность по статье 198 Уголовного кодекса РФ. В этом случае предусмотрены следующие санкции:
- Штраф: от 100 до 300 тысяч ₽ или в размере дохода осужденного за период до 2 лет
- Принудительные работы: до 1 года
- Лишение свободы: до 1 года
При особо крупном размере неуплаты (более 13,5 млн ₽ за три года) наказание ужесточается:
- Штраф: от 200 до 500 тысяч ₽ или в размере дохода осужденного за период до 3 лет
- Принудительные работы: до 3 лет
- Лишение свободы: до 3 лет
Также стоит отметить, что самозанятые имеют право на налоговые вычеты, которые уменьшат их налоговую нагрузку. Самозанятые могут получить вычет в размере 10 тысяч ₽ автоматически при регистрации. Этот вычет снижает налоговую ставку до полного его использования: с 4% до 3% для доходов от физических лиц и с 6% до 4% для доходов от юридических лиц и ИП.
Если самозанятый совмещает деятельность с работой по трудовому договору и платит НДФЛ по ставке 13%, он может претендовать на социальные, имущественные и инвестиционные вычеты. Для этого нужно собрать подтверждающие документы и подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. После проверки налоговая вернет излишне уплаченные суммы.
Формирование чеков самозанятыми в приложении «Мой налог» — это простой и удобный процесс, который позволяет легализовать доходы и избежать проблем с налоговыми органами. Используйте этот гайд, чтобы правильно оформлять чеки и контролировать свою финансовую деятельность.
Источники:
https://kassaofd.ru/blog/chek-samozanyatogo-kak-zaregistrirovatsya
https://www.nalog.gov.ru/rn38/news/activities_fts/14979289/
https://ria.ru/20230626/chek-1880452622.html
https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/96c8b6937f62c6afc0bd07ef05603adf56952f35/
http://www.kremlin.ru/acts/bank/43826
