Налоговые вычеты за лечение: кто и как может их получить

Часть денег, потраченных на платные медицинские услуги, можно вернуть в виде налогового вычета. В статье расскажем, кто может оформить вычет, как правильно подать документы и какую сумму можно получить.

Налоговый вычет — возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица в установленных законом случаях. Сегодня поговорим о налоговом вычете за лечение.

К расходам на лечение относятся такие медицинские услуги, как прием у врача, постановка диагноза, анализы, лечение в стационаре, стоматология и протезирование, амбулаторное лечение, а также расходы на лекарства, выписанные врачом. Это лишь неполный перечень социально-полезных действий для человека, за которые можно получить возврат в размере 13%.

Важно, чтобы у клиники была лицензия на осуществление медицинской деятельности — иначе получить вычет не получится. Проверить это можно на сайте Росздравнадзора по ИНН учреждения.

Можно ли получить вычеты за операции и медицинскую страховку

Да. При расчете налогового вычета учитываются и хирургические операции тоже, в том числе пластические.

Можно получить вычет и за ДМС, если вы покупали полис сами (а не работодатель).

Сумма, которую можно вернуть, зависит от размера расходов, которые вы планируете подать на вычет. Однако есть потолок: вернуть получится до 120 тысяч ₽ в год по всем типам вычетов, кроме дорогостоящего лечения и трат на благотворительность — по ним предусмотрены более выгодные условия получения вычета, и не больше уплаченного вами налога.

Кто может воспользоваться налоговым вычетом

Право на вычет есть у людей, которые платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ), то есть у всех официально трудоустроенных граждан и квартирных арендодателей, уплачивающих налог 13%, а также для тех, кто уплачивает НДФЛ по ставке 15% (с заработком свыше 5 млн ₽ в год).

Получить компенсацию можно, если человек оплачивал медицинские расходы за себя, родителей, супругу и своих несовершеннолетних детей, а также детей, которые очно учатся в колледже или вузе. Вычет за родственника получить проще, если в договоре с медучреждением и платежных документах указывать свои данные.

Вычеты положены налоговым резидентам РФ — людям, которые живут на территории страны не менее 183 дней в течение 12 месяцев, гражданство значения не имеет.

Получить выплату не получится у тех, кто не платит НДФЛ. К ним обычно относятся студенты, люди в отпуске по уходу за ребенком, ИП на упрощенной системе налогообложения, самозанятые и те, кто трудится нелегально.

На какую сумму можно рассчитывать

Размер возмещения зависит от суммы уплаченного налога и размера счетов на медицину. При этом нельзя получить больше, чем человек заплатил в качестве НДФЛ за год.

Процедура получения возмещения за медицинскую помощь

Чтобы получить компенсацию, надо собрать документы о прохождении лечения, оплате процедур и лекарств. Среди обязательных документов — справка об оплате медицинских услуг. Также могут понадобиться договор с клиникой и чеки.

Затем надо выбрать, каким способом можно получить деньги: через работодателя или с помощью налоговой декларации.

Если получаете вычет на работе, деньги придут в год подачи документов. Заполнять и подавать декларацию не придется.

Через налоговую вы получите возмещение в следующем году, но не позднее чем через три года. Например, если воспользуетесь платными медицинскими услугами в 2023 году, выплаты поступят в 2024, 2025 и 2026 годах. Для этого надо оформить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и подать ее онлайн вместе со сканами документов из медучреждения. Проверка займет до трех месяцев, после чего надо подать заявление о возврате средств.

Получения вычета по шагам выглядит так:

Этап 1

• Соберите все чеки и документы, подтверждающие получение платных медуслуг и покупку лекарств. В том числе договор с клиникой.

Этап 2

• Запросите справку об оплаченной врачебной помощи в регистратуре клиники. Возможно, вас попросят предъявить паспорт, договор с медучреждением, чеки и ИНН.
• Если оформляете вычет за лечение мужа, жены и детей, надо предоставить документы, подтверждающие ваши родственные связи, и попросить выдать справку на ваше имя. Обычно на получение справки уходит неделя.

Этап 3

• Подготовьте всё для подачи декларации. Сделайте скан справки из клиники. Если получаете вычет на близких, отсканируйте документы о родстве.
• Запросите справку о доходах по форме 2-НДФЛ. Это можно сделать через работодателя или в личном кабинете на сайте налоговой.
• Помните, что договор об оказании медуслуг, копию лицензии медучреждения и чеки предоставлять в налоговую вы не обязаны, хотя иногда эти документы все же требуют. Информацию о лицензиях инспекция может найти в реестрах, а данные о платежах уже есть в справке из клиники — чеки для сверки не нужны.

Этап 4

Подайте документы в инспекцию. Это можно сделать лично, отправить ценным письмом с описью вложения, либо онлайн — в личном кабинете на сайте налоговой или через «Госуслуги». Для отправки через «Госуслуги» нужна электронная подпись.

Сэкономить время на оформлении документов поможет Налоговый вычет от Партнера Банка ООО «Налогия» — онлайн-сервис по подготовке и подачи налоговых деклараций, документов на возврат налога для физических лиц с профессиональной дистанционной поддержкой по вопросам налогового права 24/7.

Дополнительно при помощи данного сервиса можно получить устные консультации по всем направлениям права. Специалисты знают обо всех изменениях в налоговом законодательстве и помогают сформировать и подать полный комплект документов для получения налогового вычета.

Главное о налоговом вычете за лечение

1. Вы сможете получить налоговый вычет, если оплачивали свое лечение или медицинскую помощь родителям, мужу или жене, несовершеннолетнему ребенку, а также детям-студентам вуза или колледжа, если они учатся на очном отделении.
2. Подать заявление на получение вычета от ФНС можно в течение трех лет после прохождения платного лечения.
3. Чтобы получить компенсацию, возьмите в медицинском учреждении справку для налоговой, а на работе — справку по форме 2-НДФЛ.
4. Перед подачей заявления сделайте сканы документов и подайте декларацию на сайте инспекции. Процедуры проверки и возврата части потраченных на лечение денег обычно занимают около четырех месяцев.